有価証券報告書-第34期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)			当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	112,947	千円		206,271	千円
減損損失	128,757	〃		119,062	〃
たな卸資産評価損	131,401	〃		92,458	〃
その他	42,014	〃		38,431	〃
繰延税金資産小計	415,121	千円		456,225	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△101,084	〃		△195,327	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△283,259	〃		△210,974	〃
評価性引当額小計	△384,344	千円		△406,302	千円
繰延税金資産合計	30,777	千円		49,923	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	-	千円		△8	千円
事業税	△629	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△629	千円		△8	千円
繰延税金資産純額	30,147	千円		49,915	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。