有価証券報告書-第22期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,376	千円		79,752	千円
未払事業税	7,754	〃		9,808	〃
貸倒引当金	1,892	〃		6,355	〃
関係会社株式評価損	20,733	〃		22,749	〃
助成金収入	-	〃		29,621	〃
その他	18,296	〃		23,802	〃
繰延税金資産小計	114,053	千円		172,088	千円
評価性引当額	△20,733	〃		△22,749	〃
繰延税金資産合計	93,320	千円		149,339	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.5	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%		-	%
評価性引当額の増減	△1.1	%		-	%
住民税均等割	0.6	%		-	%
留保金課税	6.9	%		-	%
所得拡大促進税制による税額控除	△5.4	%		-	%
その他	△0.1	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5
以下であるため注記を省略しております。