有価証券報告書-第59期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,048千円		16,539千円
たな卸資産	18,981千円		6,923千円
一括償却資産	2,050千円		779千円
貸倒引当金	1,721千円		1,721千円
未払事業税	2,023千円		1,689千円
その他	1,459千円		3,218千円
繰延税金資産小計	33,284千円		30,871千円
評価性引当額	△1,914千円		△1,914千円
繰延税金資産合計	31,370千円		28,957千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。