有価証券報告書-第21期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	51,449千円		39,956千円
未払事業税	10,291 〃		9,946 〃
未払費用	11,231 〃		14,519 〃
敷金償却	3,750 〃		3,596 〃
株式報酬費用	11,378 〃		10,398 〃
繰越欠損金(注)	99,351 〃		86,881 〃
投資有価証券評価損	9,187 〃		9,187 〃
子会社株式取得費用	21,068 〃		21,068 〃
役員退職慰労金	23,028 〃		7,724 〃
退職給付に係る負債	34,592 〃		36,254 〃
減損損失	- 〃		43,087 〃
フリーレント賃借料	- 〃		17,953 〃
その他	11,114 〃		6,333 〃
繰延税金資産小計	286,446千円		306,908千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△99,351 〃		△86,881 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△39,314 〃		△43,936 〃
評価性引当額小計	△138,666千円		△130,817千円
繰延税金資産合計	147,779千円		176,091千円

繰延税金負債
全面時価評価法による評価差額	△539千円		△539千円
繰延税金負債合計	△539千円		△539千円
繰延税金資産純額	147,239千円		175,551千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	47,958	36,286	15,107	99,351
評価性引当額	―	―	―	△47,958	△36,286	△15,107	△99,351
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	45,798	36,286	3,711	1,084	86,881
評価性引当額	―	―	△45,798	△36,286	△3,711	△1,084	△86,881
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。