訂正有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	18千円		-千円
貸倒引当金超過額	2,220 〃		2,328〃
減損損失	142,863 〃		103,275〃
譲渡制限付株式報酬	9,808 〃		3,663〃
投資有価証券評価損	- 〃		15,685〃
税務上の繰越欠損金	198,771 〃		377,745〃
その他	865 〃		13,941 〃
繰延税金資産小計	354,548千円		516,639千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△198,771 〃		△377,745 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△155,777 〃		△138,894 〃
評価性引当額小計	△354,548 〃		△516,639 〃
繰延税金資産合計	-千円		-千円
投資有価証券	-千円		6,236千円
繰延税金負債合計	-千円		6,236千円
繰延税金負債の純額	-千円		△6,236千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度共に税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。