訂正有価証券報告書-第14期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,275	千円		2,525	千円
賞与引当金	34,473			37,193
未払事業税	1,020			10,580
資産除去債務	54,554			54,905
資産調整勘定	2,429			-
未払金	7,413			9,696
投資有価証券評価損	60,362			77,488
減損損失	50,802			34,617
関係会社株式評価損	167,434			167,434
従業員株式給付費用	6,813			16,806
株主優待費用	4,792			5,215
外貨建債権債務評価差額	-			5,474
その他	4,123			1,983
繰延税金資産小計	396,495			423,922
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△284,389			△303,775
評価性引当額小計	△284,389			△303,775
繰延税金資産合計	112,105			120,146
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△44,170			△40,690
その他	△70			△70
繰延税金負債合計	△44,241			△40,761
繰延税金資産の純額	67,864			79,385

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	14.8			2.4
寄附金等永久に損金に算入されない項目	-			28.9
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△15.4			△20.3
合併に伴う影響額	-			△12.5
住民税均等割	1.1			0.5
評価性引当額の増減	△3.9			4.5
のれん償却額	8.8			4.4
特別税額控除	△3.8			△6.0
その他	△0.4			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8			33.0