有価証券報告書-第13期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,788千円		23,332千円
役員賞与引当金	-		6,124
未払費用	2,544		5,062
未払事業税	2,333		10,937
未払事業所税	-		733
貸倒引当金	-		2,785
資産除去債務	119		663
一括償却資産	398		394
減価償却超過額	153		776
繰延資産償却超過額	-		1,718
関係会社株式評価損	-		15,310
その他引当金	258		478
繰延税金資産合計	17,595		68,316
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,120		△3,814
受取保険金	△3,089		△8,465
保有地金評価益	-		△4,538
繰延税金負債合計	△7,209		△16,817
繰延税金資産の純額	10,385		51,497

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.4		△0.4
住民税均等割	0.6		0.3
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9		30.6