有価証券報告書-第18期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
商品評価損	10,344千円		104,917千円
関係会社株式	-		8,657
減価償却費	-		6,094
敷金引当金	-		5,277
繰越欠損金	19,786		260,909
減損損失	23,719		-
未払事業税	3,339		-
賞与引当金	2,468		-
その他有価証券評価差額金	4,593		-
その他	3,072		17,554
繰延税金資産小計	67,323		403,410
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△19,786		△260,909
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△45,769		△141,086
評価性引当額小計	△65,555		△401,996
繰延税金資産合計	1,768		1,414
繰延税金負債
圧縮積立金	△1,768		△2,124
繰延税金負債合計	△1,768		△2,124
繰延税金負債の純額	-		△710

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。