有価証券報告書-第22期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
商品評価損	―	千円		4,328	千円
関係会社株式	8,657			8,657
減価償却費	37,059			33,284
敷金引当金	786			874
繰越欠損金	580,941			473,380
その他	34,578			29,953
繰延税金資産小計	662,022			550,479
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△580,941			△473,380
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△81,081			△77,098
評価性引当額小計	△662,022			△550,479
繰延税金資産合計	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年12月31日)

		当事業年度 (2024年12月31日)
	法定実効税率	30.6	%
	(調整)
	住民税均等割	3.4
	評価性引当額	△28.8
	その他	△1.8
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.4