有価証券報告書-第19期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
商品評価損	104,917	千円		42,780	千円
関係会社株式	8,657			8,657
減価償却費	6,094			57,435
敷金引当金	5,277			590
繰越欠損金	260,909			472,193
減損損失	―			―
未払事業税	―			―
賞与引当金	―			―
その他有価証券評価差額金	―			―
その他	17,554			26,548
繰延税金資産小計	403,410			608,204
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△260,909			△472,193
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△141,086			△136,011
評価性引当額小計	△401,996			△608,204
繰延税金資産合計	1,414			―
繰延税金負債				―
圧縮積立金	△2,124			―
繰延税金負債合計	△2,124			―
繰延税金負債の純額	△710			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。