有価証券報告書-第16期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		213千円
税務上の繰越欠損金	-千円		39,780千円
減価償却超過額	-千円		403千円
投資有価証券評価損	-千円		2,700千円
その他有価証券評価差額	1,007千円		358千円
その他	535千円		216千円
繰延税金資産小計	1,542千円		43,673千円
評価性引当額	△1,377千円		△43,310千円
繰延税金資産合計	164千円		362千円
繰延税金負債
未収事業税等	△635千円		-千円
繰延税金負債合計	△635千円		-千円
繰延税金資産(負債)純額	△471千円		362千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。