有価証券報告書-第17期(令和3年8月1日-令和4年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年7月31日)		当事業年度 (2022年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	213千円		721千円
税務上の繰越欠損金	39,780千円		92,440千円
減価償却超過額	403千円		505千円
投資有価証券評価損	2,700千円		14,233千円
その他有価証券評価差額	358千円		728千円
資産調整勘定	-千円		3,827千円
その他	216千円		213千円
繰延税金資産小計	43,673千円		112,671千円
評価性引当額	△43,310千円		△109,548千円
繰延税金資産合計	362千円		3,122千円
繰延税金資産(負債)純額	362千円		3,122千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。