有価証券報告書-第6期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3,637千円	4,073千円
ストックオプション	76,441千円	85,267千円
投資有価証券評価損	―千円	41,762千円
税務上の繰越欠損金	15,753千円	―千円
その他	5,780千円	8,674千円
繰延税金資産小計	101,612千円	139,776千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,753千円	―千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△82,039千円	△133,626千円
評価性引当額小計	△97,792千円	△133,626千円
繰延税金資産合計	3,820千円	6,150千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△34.3%	△31.3%
住民税均等割等	0.1%	0.1%
評価性引当額の増減	7.9%	1.8%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.2%	1.2%