有価証券報告書-第9期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,821千円		8,573千円
賞与引当金	18,052		6,859
抱合株式消滅差損	27,797		27,797
減価償却超過額	-		30,551
災害損失引当金	-		25,797
資産除去債務	6,574		2,482
その他	7,295		15,066
繰延税金資産小計	67,540		117,129
評価性引当額	△27,797		△36,464
繰延税金資産合計	39,743		80,664
繰延税金負債
吸収合併に伴う時価評価差額	△3,218		-
資産除去債務に対応する除去費用	△4,912		△1,692
特別償却準備金	△28,733		-
繰延税金負債合計	△36,863		△1,692
繰延税金資産(△負債)純額	2,879		78,972

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。