訂正有価証券報告書-第47期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,313千円		17,128千円
たな卸資産	13,660		15,809
未払事業税	15,018		4,453
助成金収入	2,881		880
役員退職未払金	30,054		30,054
未実現利益	20,526		19,165
資産除去債務	38,928		31,179
その他	64,579		73,028
繰延税金資産小計	201,963		191,699
評価性引当額 (注)	△35,986		△71,027
繰延税金資産合計	165,976		120,672
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△23,018		△18,986
その他有価証券評価差額金	△98,865		△67,643
その他	△3,050		△4,074
繰延税金負債合計	△124,933		△90,703
繰延税金資産の純額	41,042		29,969

(注)評価性引当額が35,040千円増加しております。この増加の主な内容は、資産除去債務に係る評価性引当額31,179千円を追加で認識したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.06		0.06
役員給与の損金不算入額	-		0.45
住民税均等割	0.94		2.70
延滞税等	0.00		0.01
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05		△0.18
試験研究費の法人税額特別控除	△6.33		△8.20
過年度外税控除還付	-		△0.07
評価性引当額	0.39		11.10
その他	0.04		△0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.67		36.44