有価証券報告書-第5期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)			当連結会計年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,717	千円		12,257	千円
未払事業所税	10,058			10,918
未払費用	3,960			4,162
賞与引当金	23,073			27,266
貸倒引当金	1,552			-
ソフトウエア損金不算入	122,882			95,491
繰越欠損金	22,217			28,527
その他	9,898			9,297
繰延税金資産小計	199,362			187,920
評価性引当額	△31,266			△44,240
繰延税金資産合計	168,095			143,679
繰延税金負債
未収還付事業税	1,396			-
繰延税金負債合計	1,396			-
繰延税金資産純額	166,698			143,679

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)			当連結会計年度 (平成30年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	46,609	千円		54,603	千円
固定資産-繰延税金資産	120,089			89,076

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)			当連結会計年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	34.8	%		34.6	%
(調整)
交際費等損金不算入	1.1			0.3
住民税均等割	2.6			1.4
評価性引当額の増減額	6.9			2.3
合併による影響額	△12.3			-
その他	△2.1			1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0			39.9