有価証券報告書-第22期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年9月30日)		当連結会計年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	107,616千円		118,482千円
賞与引当金	35,972		48,197
役員退職慰労引当金	121,709		137,532
役員賞与引当金	2,898		2,898
未払事業税	12,704		12,748
繰越欠損金(注)2	17,617		1,634
その他	68,683		83,638
繰延税金資産小計	367,201		405,131
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△17,617		△1,634
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△133,936		△153,223
評価性引当額小計(注)1	△151,554		△154,858
繰延税金資産合計	215,647		250,273
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	49,305		45,851
その他	6,976		6,096
繰延税金負債合計	56,281		51,948
繰延税金資産純額	159,365		198,325

(注) 1.評価性引当額が3,304千円増加しております。主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が15,982千円減少した一方で、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額が13,357千円増加したことなどによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	2,143	9,460	6,013	17,617千円
評価性引当額	―	―	―	△2,143	△9,460	△6,013	△17,617
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	652	982	1,634千円
評価性引当額	―	―	―	―	△652	△982	△1,634
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。