有価証券報告書-第20期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	47,075千円		72,130千円
賞与引当金	12,211		10,810
関係会社事業損失引当金	8,095		15,564
未払事業税	3,373		2,066
投資有価証券評価損	25,943		46,913
関係会社株式評価損	18,991		22,346
減価償却超過額	31,459		14,534
減損損失	48,596		146,322
商品評価損	14,414		-
税務上の繰越欠損金	-		108,094
その他	29,445		32,536
繰延税金資産小計	239,607		471,320
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△108,094
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△118,832		△363,225
繰延税金資産合計	120,774		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,007		△5,081
繰延税金負債合計	△6,007		△5,081
繰延税金負債の純額	114,766		△5,081

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。