有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	72,130千円		126,144千円
賞与引当金	10,810		10,197
関係会社事業損失引当金	15,564		2,452
未払事業税	2,066		2,922
投資有価証券評価損	46,913		47,459
関係会社株式評価損	22,346		62,285
減価償却超過額	14,534		42,061
減損損失	146,322		61,435
関係会社出資金	-		8,629
税務上の繰越欠損金	108,094		151,174
その他	32,536		22,039
繰延税金資産小計	471,320		536,803
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△108,094		△151,174
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△363,225		△375,393
繰延税金資産合計	-		10,235
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,081		△13,974
繰延税金負債合計	△5,081		△13,974
繰延税金負債の純額	△5,081		△3,738

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。