有価証券報告書-第12期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	6,986	千円		10,598	千円
資産除去債務	16,751	千円		13,072	千円
未払事業税	5,565	千円		7,611	千円
賞与引当金	―	千円		3,757	千円
前受収益	64,574	千円		―	千円
関連会社株式	―	千円		60,269	千円
その他	453	千円		704	千円
繰延税金資産小計	94,330	千円		96,014	千円
評価性引当額(注)	△16,751	千円		△13,072	千円
繰延税金資産合計	77,579	千円		82,941	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,586	千円		△9,986	千円
関連会社株式	―	千円		△6,396	千円
繰延税金負債合計	△13,586	千円		△16,383	千円
繰延税金資産純額	63,993	千円		66,558	千円

(注)評価性引当額が3,679千円減少しております。この増加の主な内容は、当社において、将来減算一時差異に関する評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。減少の主な内容は、2018年5月1日に新設分割による会社分割によりG2 Studios株式会社を子会社化したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	4.18	%		5.45	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.32	%		△3.43	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44	%		0.28	%
住民税等均等割額	0.40	%		1.28	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.29	%		―	%
評価性引当金の増減	0.02	%		0.87	%
税額控除	△2.18	%		△2.40	%
未払事業税	0.87	%		0.66	%
その他	0.09	%		0.09	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.06	%		33.42	%