有価証券報告書-第14期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	6,204	千円		8,358	千円
未払事業税	3,347	千円		7,591	千円
資産除去債務	13,109	千円		13,147	千円
関係会社株式	60,269	千円		60,269	千円
子会社株式評価損	3,960	千円		3,960	千円
その他	4,129	千円		5,201	千円
繰延税金資産小計	91,021	千円		98,528	千円
評価性引当額	△17,070	千円		△3,960	千円
繰延税金資産合計	73,950	千円		94,568	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,038	千円		△5,542	千円
関係会社株式	△6,396	千円		△6,396	千円
繰延税金負債合計	△15,435	千円		△11,938	千円
繰延税金資産純額	58,515	千円		82,629	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	4.14	%		1.19	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.31	%		0.15	%
住民税等均等割額	1.68	%		1.03	%
評価性引当金の増減	1.18	%		△2.79	%
その他	0.89	%		0.36	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.82	%		30.56	%