有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	6,934	千円		9,869	千円
未払事業税	7,634	千円		9,282	千円
関係会社株式	60,269	千円		60,269	千円
子会社株式評価損	3,960	千円		3,960	千円
投資有価証券評価損	9,210	千円		27,567	千円
その他	2,243	千円		5,500	千円
繰延税金資産小計	90,252	千円		116,449	千円
評価性引当額	△13,171	千円		△31,527	千円
繰延税金資産合計	77,081	千円		84,921	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―	千円		△3,243	千円
関係会社株式	△6,396	千円		△6,396	千円
繰延税金負債合計	△6,396	千円		△9,639	千円
繰延税金資産純額	70,685	千円		75,282	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	1.19	%		1.01	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.58	%		1.22	%
住民税等均等割額	0.82	%		0.96	%
株式報酬費用	1.49	%		2.53	%
評価性引当金の増減	1.68	%		3.42	%
税額控除	△2.97	%		―	%
その他	0.06	%		△0.07	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.48	%		39.70	%