有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	8,744	千円		9,519	千円
未払事業税	5,169	千円		12,513	千円
関係会社株式評価損	557,654	千円		557,654	千円
投資有価証券評価損	30,268	千円		30,268	千円
その他有価証券評価差額金	1,241	千円		1,394	千円
その他	2,937	千円		1,675	千円
繰延税金資産小計	606,016	千円		613,025	千円
評価性引当額	△587,923	千円		△587,923	千円
繰延税金資産合計	18,092	千円		25,102	千円
繰延税金負債
未収事業税	△13	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△13	千円		-	千円
繰延税金資産純額	18,079	千円		25,102	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
留保金課税	5.12	%		-	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.27	%		-	%
住民税等均等割額	1.63	%		-	%
株式報酬費用	0.76	%		-	%
評価性引当額の増減	33.95	%		-	%
税額控除	△8.38	%		-	%
その他	0.16	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	65.12	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。