有価証券報告書-第13期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	10,598	千円		6,204	千円
資産除去債務	13,072	千円		13,109	千円
未払事業税	7,611	千円		3,347	千円
賞与引当金	3,757	千円		―	千円
子会社株式評価損	―	千円		3,960	千円
関連会社株式	60,269	千円		60,269	千円
その他	704	千円		4,129	千円
繰延税金資産小計	96,014	千円		91,021	千円
評価性引当額	△13,072	千円		△17,070	千円
繰延税金資産合計	82,941	千円		73,950	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,986	千円		△9,038	千円
関連会社株式	△6,396	千円		△6,396	千円
繰延税金負債合計	△16,383	千円		△15,435	千円
繰延税金資産純額	66,558	千円		58,515	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	5.45	%		4.14	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.43	%		―	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.28	%		0.31	%
住民税等均等割額	1.28	%		1.68	%
評価性引当金の増減	0.87	%		1.18	%
税額控除	△2.40	%		―	%
その他	0.75	%		0.89	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.42	%		38.82	%

(表示方法の変更)
前事業年度において、独立掲記していた「未払事業税」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組み換えを行っております。
この結果、前事業年度において表示していた「未払事業税」0.66%、「その他」0.09%は、「その他」0.75%として組み替えております。