有価証券届出書(新規公開時)
(税効果会計関係)
当連結会計年度(平成29年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当連結会計年度 (平成29年12月31日) | |
繰延税金資産 | |
賞与引当金 | 3,742千円 |
未払事業税 | 39 |
税務上の繰越欠損金 | 102,829 |
その他 | 1,036 |
繰延税金資産小計 | 107,647 |
評価性引当額 | △103,060 |
繰延税金資産合計 | 4,586 |
(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産―繰延税金資産 | 4,586千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。