有価証券報告書-第18期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)			当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
前受収益	12,844	千円		25,995	千円
未払事業税	4,187	〃		11,532	〃
減損損失	13,372	〃		9,039	〃
差入保証金	-	〃		4,718	〃
未払金	3,108	〃		4,332	〃
一括償却資産	1,942	〃		1,581	〃
未払費用	1,729	〃		1,531	〃
その他	1,087	〃		1,607	〃
繰延税金資産小計	38,272	千円		60,337	千円
評価性引当額	△952	〃		-	〃
繰延税金資産合計	37,319	千円		60,337	千円
繰延税金負債
未収還付事業税等	-	千円		△1,477	千円
繰延税金負債合計	-	〃		△1,477	〃
繰延税金資産純額	37,319	千円		58,860	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)			当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	34.81	%		30.62	%
(調整)
住民税均等割等	2.06	%		7.08	%
税率変更による影響額	-	%		1.41	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.05	%		0.53	%
評価性引当額の増減	△3.95	%		△0.31	%
税額控除による差異	△9.29	%		△8.97	%
その他	1.32	%		△2.51	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.01	%		27.85	%