有価証券報告書-第19期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)			当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	9,039	千円		49,834	千円
前受収益	25,995	〃		26,384	〃
資産除去債務	-	〃		11,030	〃
未収入金	-	〃		9,672	〃
未払事業税	11,532	〃		5,511	〃
差入保証金	4,718	〃		3,114	〃
未払金	4,332	〃		2,551	〃
繰越欠損金	-	〃		2,354	〃
未払費用	1,531	〃		1,182	〃
一括償却資産	1,581	〃		529	〃
その他	1,607	〃		4,243	〃
繰延税金資産小計	60,337	千円		116,408	千円
評価性引当額	-	〃		-	〃
繰延税金資産合計	60,337	千円		116,408	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-	千円		△9,685	千円
未収還付事業税等	△1,477	〃		△2,133	〃
繰延税金負債合計	△1,477	〃		△11,819	〃
繰延税金資産純額	58,860	千円		104,588	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)			当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
住民税均等割等	7.08	%		-	%
税率変更による影響額	1.41	%		-	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.53	%		-	%
評価性引当額の増減	△0.31	%		-	%
税額控除による差異	△8.97	%		-	%
その他	△2.51	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.85	%		-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。