訂正有価証券報告書-第22期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)			当事業年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
減損損失	65,037	千円		-	千円
前受収益	26,518	〃		-	〃
資産除去債務	11,069	〃		-	〃
差入保証金	4,092	〃		-	〃
未払金	2,691	〃		31	〃
株主優待引当金	2,660	〃		8,904	〃
未払費用	1,484	〃		-	〃
一括償却資産	436	〃		-	〃
貸倒引当金	-	〃		73,123	〃
関係会社株式評価損	-	〃		57,336	〃
新株予約権	-	〃		2,720	〃
その他	4,040	〃		2,148	〃
繰延税金資産小計	118,032	千円		144,265	千円
評価性引当額	△44,634	〃		△133,723	〃
繰延税金資産合計	73,397	千円		10,541	千円
繰延税金負債
未収事業税	-	千円		△5,769	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△8,510	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△8,510	〃		△5,769	〃
繰延税金資産純額	64,886	千円		4,771	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また、当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。