有価証券報告書-第55期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
売掛金	184,383千円	154,641千円
電話加入権	78,091	2,480
賞与引当金	72,453	72,296
資産除去債務	48,772	57,843
減価償却超過額	-	2,391
確定拠出年金	2,506	2,560
役員退職慰労引当金	31,973	36,533
未払金否認	-	4,190
未払事業所税	2,147	2,096
未払事業税	12,185	2,192
その他	5,934	8,437
繰延税金資産小計	438,448	345,665
評価性引当額	△164,011	△105,294
繰延税金資産合計	274,437	240,371
繰延税金負債
買掛金	△99,869	△80,655
資産除去債務に対応する除去費用	△10,316	△16,087
その他有価証券評価差額金	△38,660	△20,207
繰延税金負債合計	△148,845	△116,951
繰延税金資産の純額	125,591	123,420

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%	1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7%	△2.6%
法人税額の特別控除額	△0.3%	△3.0%
住民税均等割	1.6%	1.7%
評価性引当額の増減	△1.3%	△3.5%
留保金課税	3.6%	1.2%
その他	0.7%	△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9%	25.1%