訂正有価証券報告書-第20期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	76,601千円		86,326千円
減損損失	13,312		24,637
資産除去債務	44,731		50,326
未払事業税	14,771		343
賞与引当金	18,466		14,912
ポイント引当金	929		1,067
クーポン引当金	-		1,137
退職給付引当金	11,225		15,046
役員退職慰労引当金	60,214		64,409
たな卸資産評価損	37,102		40,037
その他有価証券評価差額金	5,229		13,323
その他	1,651		1,874
繰延税金資産小計	284,235		313,441
評価性引当額	△60,214		△64,409
繰延税金資産合計	224,021		249,032
繰延税金資産の純額	224,021		249,032

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)		当事業年度 (2021年1月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
税率変更による繰延税金資産の 減額修正	2.4		-
住民税均等割	4.0		23.6
評価性引当額の増減	△0.2		1.8
留保金課税	7.6		5.1
その他	0.6		△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.0		58.8