有価証券報告書-第22期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)		当事業年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	84,274千円		81,410千円
減損損失	38,766		40,842
資産除去債務	55,669		59,436
未払事業税	18,686		11,844
賞与引当金	14,403		15,902
ポイント引当金	1,358		-
クーポン引当金	934		860
退職給付引当金	17,303		17,826
役員退職慰労引当金	68,604		72,799
棚卸資産評価損	43,202		57,248
その他有価証券評価差額金	15,638		16,273
その他	3,033		7,097
繰延税金資産小計	361,875		381,542
評価性引当額	△68,604		△72,799
繰延税金資産合計	293,271		308,743
繰延税金資産の純額	293,271		308,743

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年1月31日)		当事業年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	7.6		8.6
評価性引当額の増減	0.6		0.6
留保金課税	3.9		2.5
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.8		42.5