有価証券報告書-第23期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	81,410千円		85,483千円
減損損失	40,842		41,151
資産除去債務	59,436		78,423
未払事業税	11,844		20,128
賞与引当金	15,902		16,754
クーポン引当金	860		663
株主優待引当金	-		1,476
退職給付引当金	17,826		17,496
役員退職慰労引当金	72,799		79,612
棚卸資産評価損	57,248		77,570
その他有価証券評価差額金	16,273		9,160
その他	7,097		6,503
繰延税金資産小計	381,542		434,424
評価性引当額	△72,799		△79,612
繰延税金資産合計	308,743		354,812
繰延税金負債
差額負債調整勘定	-		△25,972
繰延税金負債合計	-		△25,972
繰延税金資産の純額	308,743		328,840

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	8.6		5.8
評価性引当額の増減	0.6		0.7
留保金課税	2.5		4.6
賃上げ促進税制による税額控除	-		△5.5
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.5		36.3