有価証券報告書-第11期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)		当連結会計年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
減価償却超過額	5,691千円		7,177千円
税務上の繰越欠損金(注)	150,468		156,166
賞与引当金	53,226		63,515
未払事業税・事業所税	9,062		19,059
貸倒引当金	3,377		4,054
外国税額控除	20,711		18,357
為替差損益	-		11,035
その他	857		15,915
繰延税金資産合計	243,395		295,281
繰延税金負債
固定資産の加速償却	△4,419		△8,189
連結子会社の時価評価差額	△2,248,968		△2,156,399
連結調整	△2,327		△3,319
その他	△183		△11,652
繰延税金負債合計	△2,255,898		△2,179,560
繰延税金資産(△負債)の純額	△2,012,503		△1,884,278

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	150,468	150,468
評価性引当額	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	150,468	(※2)150,468

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)当該繰延税金資産については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2023年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	156,166	156,166
評価性引当額	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	156,166	(※2)156,166

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)当該繰延税金資産については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年2月28日)
税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年2月28日)
税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。