有価証券報告書-第9期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
株式報酬費用	122,308千円		86,586千円
前受収益	791,456 〃		1,224,843 〃
減価償却費	228,243 〃		316,554 〃
資産除去債務	40,680 〃		44,766 〃
税務上の繰越欠損金(注)	3,284,133 〃		3,862,843 〃
投資有価証券評価損	― 〃		8,499 〃
その他	7,113 〃		46,859 〃
繰延税金資産小計	4,473,936千円		5,590,953千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,284,133 〃		△3,862,843 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,189,802 〃		△1,728,109 〃
評価性引当額小計	△4,473,936千円		△5,590,953千円
繰延税金資産合計	― 〃		― 〃

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年6月30日)
(千円)

	1年 以内	1年超 2年 以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	7,825	87,264	249,078	539,148	2,400,817	3,284,133
評価性引当額	―	△7,825	△87,264	△249,078	△539,148	△2,400,817	△3,284,133
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年6月30日)
(千円)

	1年 以内	1年超 2年 以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	7,825	87,264	249,078	539,148	406,434	2,573,094	3,862,843
評価性引当額	△7,825	△87,264	△249,078	△539,148	△406,434	△2,573,094	△3,862,843
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。