有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
当連結会計年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
株式報酬費用	108,418千円
前受収益	597,111 〃
減価償却費	239,869 〃
資産除去債務	43,974 〃
税務上の繰越欠損金	3,098,805 〃
その他	6,029 〃
繰延税金資産小計	4,094,207千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,098,805 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△995,402 〃
評価性引当額小計(注)1	△4,094,207千円
繰延税金資産合計	―

(注) 1.当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、評価性引当額の重要な変動については記載しておりません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 (千円)

	1年 以内	1年超 2年 以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	8,839	98,578	281,372	2,710,014	3,098,805
評価性引当額	―	―	△8,839	△98,578	△281,372	△2,710,014	△3,098,805
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。