訂正有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,802千円		4,613千円
貸倒損失	68		33
貸倒引当金	640		17,975
関係会社事業損失引当金	7,213		30,646
関係会社株式評価損	42,342		208,448
投資有価証券評価損	6,746		24,081
資産調整勘定	10,752		459
ソフトウエア	2,624		2,323
資産除去債務	3,206		3,206
減価償却超過額	963		1,134
繰越欠損金	10,786		8,829
その他	-		6,526
繰延税金資産小計	87,148		308,276
評価性引当額	△60,149		△308,276
繰延税金資産合計	26,999		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,300		-
繰延税金負債合計	△2,300		-
繰延税金資産(負債)の純額	24,699		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	35.3		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△870.3		-
株式報酬費用	32.8		-
住民税均等割	43.4		-
留保金課税	61.5		-
のれん償却額	19.3		-
評価性引当額の増減	458.6		-
その他	0.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△188.8		-

当事業年度につきましては、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。