有価証券報告書-第17期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,613千円		3,573千円
貸倒損失	33		-
貸倒引当金	17,975		28,282
関係会社事業損失引当金	30,646		19,912
関係会社株式評価損	208,448		78,731
投資有価証券評価損	24,081		24,782
資産調整勘定	459		2,951
ソフトウエア	2,323		748
資産除去債務	3,206		2,480
減価償却超過額	1,134		5,915
繰越欠損金	8,829		-
その他	6,526		1,835
繰延税金資産小計	308,276		169,214
評価性引当額	△308,276		△152,300
繰延税金資産合計	-		16,913
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		16,913

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-		30.62%
(調整)	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.89%
評価性引当額の増減	-		△32.60%
その他	-		0.55%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		0.46%

前事業年度につきましては、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。