有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		-千円
貸倒引当金	31,009		32,741
関係会社事業損失引当金	13,483		11,604
関係会社株式評価損	469,979		469,979
投資有価証券評価損	70,953		63,676
資産調整勘定	9,954		-
のれん	2,140		-
ソフトウエア	925		-
減価償却超過額	32		-
繰越欠損金	50,479		113,811
その他	937		30,246
繰延税金資産小計	649,897		722,060
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△ 50,479		△113,811
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△596,386		△608,208
評価性引当額	△646,866		△722,020
繰延税金資産合計	3,031		39
繰延税金負債
顧客資産	△2,393		-
その他有価証券評価差額金	-		△447
未収事業税	△ 638		△ 39
繰延税金負債合計	△3,031		△486
繰延税金資産(負債)の純額	-		△447

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。