有価証券報告書-第28期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	66,076千円		66,076千円
貸倒引当金(固定)	26,810		28,192
賞与引当金	10,040		13,333
関係会社株式評価損	6,910		6,910
減価償却超過額	12,856		14,466
減損損失	9,822		9,822
未払事業税	11,808		19,141
その他	9,659		9,548
繰延税金資産小計	153,986		167,492
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	153,986		167,492
繰延税金負債
特別償却準備金	△3,298		△2,539
繰延税金負債合計	△3,298		△2,539
繰延税金資産の純額	150,688		164,953

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	1.0		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△3.3
税額控除	△4.4		△0.5
その他	△0.2		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1		31.8