有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,899千円		87,912千円
未払事業税	12,494		14,790
前受金	13,096		15,012
資産除去債務	25,915		26,270
長期前払費用償却超過額	1,979		-
投資有価証券評価損	-		9,179
関係会社株式評価損	34,969		34,969
未払支払報酬	7,915		9,379
無形固定資産償却超過額	91,966		73,587
その他	6,797		21,118
繰延税金資産小計	253,033		292,218
評価性引当額	△63,456		△78,750
繰延税金資産合計	189,576		213,468
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,468		△9,498
無形固定資産	-		△9,515
繰延税金負債合計	△10,468		△19,014
繰延税金資産の純額	179,107		194,453

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.15%		0.56%
住民税均等割	1.77%		1.49%
評価性引当額の増減	△0.45%		2.43%
その他	△0.32%		0.04%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.77%		35.14%