有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	103,357千円		129,876千円
未払事業税	23,159		26,361
契約負債	25,625		27,466
資産除去債務	79,870		80,818
投資有価証券評価損	9,448		9,448
未払支払報酬	10,701		11,426
無形固定資産償却超過額	74		-
株式給付引当金	-		16,447
減損損失	63,063		36,540
その他	32,062		46,664
繰延税金資産小計	347,364		385,050
評価性引当額(注)	△67,652		△90,267
繰延税金資産合計	279,712		294,783
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△44,152		△58,618
その他	△5,883		△8,108
繰延税金負債合計	△50,036		△66,727
繰延税金資産の純額	229,676		228,055

(注)評価性引当額が22,615千円増加しております。この増加の内容は、資産除去債務に係る評価性引当額が22,615千円増加したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.64%		0.95%
住民税均等割	0.67%		0.64%
評価性引当額の増減	2.06%		1.47%
関係会社清算による影響	△2.04%		-%
その他	△0.11%		△0.04%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.84%		33.64%