有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76,356千円		74,117千円
未払事業税	17,962		18,878
契約負債	19,059		21,495
資産除去債務	27,001		27,175
投資有価証券評価損	9,179		9,179
未払支払報酬	9,874		10,341
無形固定資産償却超過額	37,355		18,452
減損損失	-		105,709
その他	16,882		13,248
繰延税金資産小計	213,670		298,599
評価性引当額	△36,180		△36,354
繰延税金資産合計	177,490		262,244
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,559		△6,633
無形固定資産	△1,057		-
繰延税金負債合計	△8,616		△6,633
繰延税金資産の純額	168,873		255,611

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.16%		1.27%
住民税均等割	0.89%		1.23%
評価性引当額の増減	0.03%		0.02%
その他	△0.76%		0.02%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.95%		33.15%