四半期報告書-第22期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、当社は、前第1四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第1四半期会計期間末の流動資産は2,655,155千円となり、前事業年度末と比較して132,389千円減少しました。これは主に、現金及び預金が278,118千円、売掛金が146,778千円減少し、受取手形が304,965千円増加したことによるものです。固定資産は198,585千円となり、前事業年度末と比較して1,231千円増加しました。これは主に、ソフトウエアが13,924千円増加し、ソフトウエア仮勘定が10,945千円、特許権が713千円減少したことによるものです。
以上の結果、総資産は2,853,741千円となり、前事業年度末と比較して131,158千円減少しました。
(負債)
当第1四半期会計期間末における流動負債は468,185千円となり、前事業年度末と比較して172,328千円減少しました。これは主に、未払金が21,654千円、買掛金が8,063千円増加し、未払法人税等が183,239千円、未払消費税等が22,710千円減少したことによるものです。固定負債は28,526千円となり、前事業年度末と比較して1,373千円増加しました。これは主に退職給付引当金が1,595千円増加したことによるものです。
以上の結果、負債合計は496,711千円となり、前事業年度末と比較して170,955千円減少しました。
(純資産)
当第1四半期会計期間末における純資産は2,357,029千円となり、前事業年度末と比較して39,796千円増加しました。これは主に、自己株式の消却及び処分により資本剰余金が30,480千円増加し、自己株式が331,200千円、利益剰余金が321,883千円減少したことによるものです。
(2)経営成績の状況
当第1四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により様々な経済活動の自粛や制限が続いており、個人消費におきましても先行きが不透明な状況にあります。
このような状況において、当社は、卵殻膜商品の更なる認知度向上を狙った広告運用強化、HPのリニューアル等により、直販の新規顧客獲得が好調であったほか、TV通販では全身美容サプリメント「TO-Ⅱ」の販売が計画を上回る等、順調に推移しました。
その結果、当第1四半期累計期間の経営成績は、売上高1,218,805千円、営業利益3,013千円、経常利益4,167千円、四半期純利益2,707千円となりました。
当第1四半期累計期間の期首より、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等を適用しております。詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期財務諸表 注記事項 (会計方針の変更)」をご確認ください。
なお、当社は卵殻膜ヘルスケア事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の開示は行っておりませんが、売上高の販売チャネル別の内訳は、以下のとおりであります。
※OEM販売額のうち、インターネット販売を主としているOEM先への売上高
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第1四半期累計期間における研究開発活動の金額は21,380千円であります。
なお、当第1四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)経営成績に重要な影響を与える要因
当第1四半期累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。
(7)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社の運転資金需要のうち主なものは、商品及び原材料の仕入のほか、広告宣伝費、運送費等の販売費及び一般管理費であります。当社は、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金を基本としており、長期運転資金や設備投資につきましては、金融機関からの長期借入やリースによる調達を基本としております。
なお、当第1期四半期会計期間末における有利子負債の残高(リース債務含む)は73,445千円、有利子負債依存度(リース債務を含む)は2.6%と低い水準にあり、事業運営上、必要な資金を安定的に確保していると認識しております。また、当第1四半期会計期間末における現金及び預金の残高は855,152千円となっており、事業運営上、必要な流動性を確保していると認識しております。
(1)財政状態の状況
(資産)
当第1四半期会計期間末の流動資産は2,655,155千円となり、前事業年度末と比較して132,389千円減少しました。これは主に、現金及び預金が278,118千円、売掛金が146,778千円減少し、受取手形が304,965千円増加したことによるものです。固定資産は198,585千円となり、前事業年度末と比較して1,231千円増加しました。これは主に、ソフトウエアが13,924千円増加し、ソフトウエア仮勘定が10,945千円、特許権が713千円減少したことによるものです。
以上の結果、総資産は2,853,741千円となり、前事業年度末と比較して131,158千円減少しました。
(負債)
当第1四半期会計期間末における流動負債は468,185千円となり、前事業年度末と比較して172,328千円減少しました。これは主に、未払金が21,654千円、買掛金が8,063千円増加し、未払法人税等が183,239千円、未払消費税等が22,710千円減少したことによるものです。固定負債は28,526千円となり、前事業年度末と比較して1,373千円増加しました。これは主に退職給付引当金が1,595千円増加したことによるものです。
以上の結果、負債合計は496,711千円となり、前事業年度末と比較して170,955千円減少しました。
(純資産)
当第1四半期会計期間末における純資産は2,357,029千円となり、前事業年度末と比較して39,796千円増加しました。これは主に、自己株式の消却及び処分により資本剰余金が30,480千円増加し、自己株式が331,200千円、利益剰余金が321,883千円減少したことによるものです。
(2)経営成績の状況
当第1四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により様々な経済活動の自粛や制限が続いており、個人消費におきましても先行きが不透明な状況にあります。
このような状況において、当社は、卵殻膜商品の更なる認知度向上を狙った広告運用強化、HPのリニューアル等により、直販の新規顧客獲得が好調であったほか、TV通販では全身美容サプリメント「TO-Ⅱ」の販売が計画を上回る等、順調に推移しました。
その結果、当第1四半期累計期間の経営成績は、売上高1,218,805千円、営業利益3,013千円、経常利益4,167千円、四半期純利益2,707千円となりました。
当第1四半期累計期間の期首より、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等を適用しております。詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期財務諸表 注記事項 (会計方針の変更)」をご確認ください。
なお、当社は卵殻膜ヘルスケア事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の開示は行っておりませんが、売上高の販売チャネル別の内訳は、以下のとおりであります。
| 区分 | 当第1四半期累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年6月30日) | |
| 金額 (千円) | 構成比 (%) | |
| TV通販 | 388,724 | 31.9 |
| 外販 (一般流通) | 61,161 | 5.0 |
| 外販 (OEM販売)※ | 275,958 | 22.6 |
| 直販(EC) | 492,961 | 40.4 |
| 合計 | 1,218,805 | 100.0 |
※OEM販売額のうち、インターネット販売を主としているOEM先への売上高
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第1四半期累計期間における研究開発活動の金額は21,380千円であります。
なお、当第1四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)経営成績に重要な影響を与える要因
当第1四半期累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。
(7)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社の運転資金需要のうち主なものは、商品及び原材料の仕入のほか、広告宣伝費、運送費等の販売費及び一般管理費であります。当社は、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金を基本としており、長期運転資金や設備投資につきましては、金融機関からの長期借入やリースによる調達を基本としております。
なお、当第1期四半期会計期間末における有利子負債の残高(リース債務含む)は73,445千円、有利子負債依存度(リース債務を含む)は2.6%と低い水準にあり、事業運営上、必要な資金を安定的に確保していると認識しております。また、当第1四半期会計期間末における現金及び預金の残高は855,152千円となっており、事業運営上、必要な流動性を確保していると認識しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
