有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払金	17	130
未払事業税	1	7
繰越欠損金	-	675
その他	-	69
繰延税金資産小計	19	881
評価性引当額	-	△6
繰延税金資産合計	19	875

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
住民税均等割	1.59%	0.04%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△40.61%
その他	△0.63%	0.66%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.58%	△9.29%