四半期報告書-第14期第1四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間における我が国の経済は、2020年初頭からの世界的な新型コロナウイルス感染症(COVID-19)拡大による影響から、企業収益や個人消費の二極化が見られるほか、世界的な資材価格やエネルギー価格の高騰、ウクライナ情勢の悪化、円安による影響等、依然として景気の先行きの見通しが難しい状況が続いております。
当社グループが事業を行うエネルギー業界においては、2015年の国連による持続可能な開発目標(SDGs)(※1)の提唱や、パリ協定(※2)締結を契機に、引き続き世界的にエネルギーの脱炭素化に向けた取り組みが加速しております。日本においても、2021年10月に閣議決定された第6次エネルギー基本計画(※3)では、2050年カーボンニュートラルの実現と、2030年度の新たな温室効果ガス排出削減目標(2013年度比から46%削減)の達成に向けたエネルギー政策の道筋が示されました。徹底した省エネルギーの更なる追求が求められると共に、2030年には国内電源構成に占める再生可能エネルギーの割合を36～38%程度(2019年度は18%)にする目標が掲げられております。
このような外部環境の中、当社グループは、「Total Energy Saving & Solution」の経営理念のもと、「再生可能エネルギーの主力電源化」「省エネルギーの徹底」及び「エネルギーのスマート化」の3つの事業領域に注力しつながら事業を展開しております。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は8,323百万円(前年同期比18.4%減)、営業利益は1,527百万円(前年同期比52.5%減)、経常利益は1,453百万円(前年同期比51.1%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は905百万円(前年同期比52.6%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
(注)1.セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれています。
2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント間取引には、当社の連結子会社であるテス・エンジニアリング株式会社が、同じく当社の連結子会社である合同会社熊本錦グリーンパワーに向けて行った「TESS錦町木上西バイオマス発電所(熊本県球磨郡錦町、発電容量約2.0MW)」のEPC(Engineering:設計、Procurement:調達及びConstruction:施工)等が含まれております。
1)エンジニアリング事業
(受託型)
省エネルギー系設備における顧客の省エネ、コスト低減、環境対策等のニーズに応じたエンジニアリング、再生可能エネルギー系設備の一部における、顧客取得のFIT認定(※4)を活用した発電施設や自家消費用発電設備のエンジニアリング等、顧客からEPCを受託する形態であります。
当第1四半期連結累計期間においては、脱炭素化への取り組み、BCP対策としての安定電源確保、使用エネルギーの効率化による省エネルギー、再生可能エネルギーへの取り組み等、顧客ニーズに応じたソリューション提案を行った結果、コージェネレーションシステム(※5)のEPC、LPGサテライト設備やLNG気化器等の燃料転換設備(※6)のEPC、ユーティリティ設備(※7)のEPC、国内の産業用太陽光発電システムのEPC、バイオマス発電システムのEPCによる売上を一定の期間にわたり収益を認識する方法に従って計上しております。
なお、これらEPCの内、LPGサテライト設備やLNG気化器等の燃料転換設備のEPC2件、ボイラや変電設備等のユーティリティ設備のEPC2件及び国内の産業用太陽光発電システムのEPC3件(発電容量合計約3.2MW)につきましては、当第1四半期連結累計期間において工事が完了しております。
(開発型)
当社グループが用地取得(又は賃借)、許認可及び権利等の取得、EPC等を主体的に関与し、開発に関する一連のソリューションを顧客に提供する形態であります。
当第1四半期連結累計期間においては、固定価格買取制度(FIT制度)(※8)を活用した開発型案件である福岡県京都郡みやこ町における大型太陽光発電所(発電容量約67.0MW(北発電所約23.2MW、南発電所約43.8MW)、2023年6月期に完工予定)のEPCが順調に進捗したことによる売上1,021百万円を計上しております。なお、本EPCの内、北発電所につきましては、前連結会計年度において工事が完了しております。
以上の結果、エンジニアリング事業につきましては、売上高は3,191百万円(前年同期比42.9%減)、セグメント利益は262百万円(前年同期比87.3%減)となりました。
2)エネルギーサプライ事業
(再生可能エネルギー発電所の所有・運営・売電)
当社グループでは、当第1四半期連結会計期間末において、日本全国に78件、発電容量合計約215.1MW(内、オンサイトPPAモデル(※9)8件、約7.4MW)の再生可能エネルギー発電所の所有・運営・売電を行っております。
当第1四半期連結累計期間においては、再生可能エネルギーのFIT制度を利用するもの、利用しないもの共に、運転開始済みの当社グループの再生可能エネルギー発電所における発電量が順調に推移し、それに伴う売電収入による売上を計上しております。
当第1四半期連結累計期間においては、FIT制度を利用するものとしては、新たに当社グループが開発及びEPCを行った発電所及び新たに取得した稼働済み発電所(セカンダリ案件)はありません。また、FIT制度を利用しないものとしては、新たに開始したオンサイトPPAモデルにおける電力供給サービスはありません。
(オペレーション&メンテナンス(O&M))
当第1四半期連結累計期間においては、メンテナンスサービス、オペレーションサービス、24時間遠隔監視サービス及びエネルギーマネジメントサービスが予定どおりに進捗したことに加え、顧客設備の故障による修理・交換等の突発的なメンテナンス業務が発生したことから、オペレーション&メンテナンス(O&M)全体としての売上は順調に推移いたしました。
(電気の小売供給)
当社グループは、北海道、東北、東京、中部、北陸、関西、中国、四国及び九州の9電力エリアにて法人顧客向けに電気の供給を行っております。当第1四半期連結累計期間においては、電源調達に関する売上原価増加の影響を抑えるため、新規申込の受付停止や既存の需要家に解約をお願いする等、供給電力量の縮小化を図ることに加え、既存の需要家への供給単価の引き上げ等の措置を行った結果、当社グループの計画どおりに推移いたしました。
ERAB(※10)サービスでは、一般送配電事業者が実施する調整力公募に20件採択されており、リソースアグリゲーター(※11)及びアグリゲーションコーディネーター(※12)として調整力の拠出等による売上を計上しております。
(その他)
コージェネレーションシステムを運用する顧客に対して行う燃料供給による売上が順調に推移いたしました。また、日本国内のバイオマス発電所に向けたPKS(※13)燃料販売については、当第1四半期連結累計期間において売上327百万円を計上しております。
以上の結果、エネルギーサプライ事業につきましては、売上高は5,230百万円(前年同期比13.6%増)、セグメント利益は1,183百万円(前年同期比14.3%増)となりました。
(※1)持続可能な開発目標(SDGs):
2015年9月に国連で採択された「持続可能な開発のための2030アジェンダ」の中で発展途上国のみならず先進国自身が取り組むべき事項として掲げられた国際社会共通の目標であり、エネルギー、経済成長と雇用、気候変動等に対する取り組みをはじめとして計17の目標にて構成されております。
(※2)パリ協定:
第21回気候変動枠組条約締約国会議(COP21)にてCO2排出量に削減目標を定める温暖化対策の世界的枠組みとして日本を含め196の国々による合意に基づき2015年12月に採択された国際協定であります。日本は本協定に対して2030年までに2013年比で温室効果ガス排出量を46%削減することを目標として掲げております。
(※3)エネルギー基本計画:
エネルギー政策基本法第12条に基づき制定される、エネルギーの需給に関する施策の長期的、総合的かつ計画的な推進を図るためのエネルギーの需給に関する基本的な計画のことであります。
(※4)FIT認定:
「電気事業者による再生可能エネルギー電気の調達に関する特別措置法」に規定される、経済産業大臣による再生可能エネルギー発電事業計画の認定をいいます。
(※5)コージェネレーションシステム(CGS:Co-Generation System):
分散型エネルギーリソースの一つで、発電と同時に発生する熱を冷暖房や生産プロセスに利用する熱電併給システムのことをいいます。CHP:Combined Heat & Powerと呼称される場合もあります。
(※6)燃料転換設備:
工場の熱源として利用する燃料を石油から天然ガスへ転換するための設備のことをいいます。
(※7)ユーティリティ設備:
工場の生産設備の稼働に必要な電気、蒸気、水、圧縮空気、燃料等を供給する設備のことをいいます。
(※8)固定価格買取制度(FIT制度):
「電気事業者による再生可能エネルギー電気の調達に関する特別措置法」に基づき、太陽光、風力、バイオマス等の再生可能エネルギーで発電した電力を、電気事業者が一定価格で一定期間買い取ることを国が約束する制度であります。
(※9)オンサイトPPAモデル:
当社グループが発電事業者として、自家消費型太陽光発電所等の所有・維持管理等を行い、当該発電所等から発電された電力を需要家に供給する契約方式のことであります。
(※10)ERAB(Energy Resource Aggregation Business):
DR(※14)やVPP(※15)を用いて、一般送配電事業者、小売電気事業者、需要家、再生可能エネルギー発電事業者といった取引先に対し、調整力、インバランス(※16)回避、電力料金削減、出力抑制回避等の各種サービスを提供することをいいます。
(※11)リソースアグリゲーター:
需要家と需給調整契約を締結してエネルギーリソース制御を行う事業者のことであります。
(※12)アグリゲーションコーディネーター:
リソースアグリゲーターが制御した電力量を束ね、一般送配電事業者や小売電気事業者と直接電力取引を行う事
業者のことをいいます。
(※13)PKS:
Palm Kernel Shellの略称で、パーム椰子の種からパーム油を搾油した後に残った椰子殻のことであります。
(※14)DR(デマンドレスポンス):
需要家側エネルギーリソース(※17)の保有者若しくは第三者が、そのエネルギーリソースを制御することで、電力需要パターンを変化させることをいいます。
(※15)VPP(バーチャルパワープラント):
IoT技術を活用して分散型エネルギーリソースを遠隔から統合制御し、1つの発電所のように機能させることによって、電力の需給バランスを調整することをいいます。
(※16)インバランス:
電気の小売供給において小売電気事業者が事前に策定した需要調達計画と実績の差分のことであります。
(※17)需要家側エネルギーリソース:
需要家の受電点以下(behind the meter)に接続されているエネルギーリソース(発電設備、蓄電設備、需要設備)を総称するものであります。
②財政状態の状況
(流動資産)
当第1四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ2,608百万円減少し、36,225百万円となりました。主な要因は現金及び預金の減少4,786百万円、契約資産の減少771百万円、前渡金の増加2,542百万円によるものです。
(固定資産)
当第1四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末に比べ118百万円増加し、55,540百万円となりました。主な要因は機械装置及び運搬具の減少612百万円、建設仮勘定の増加1,071百万円、繰延税金資産の減少224百万円によるものです。
(流動負債)
当第1四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末に比べ1,898百万円減少し、19,685百万円となりました。主な要因は工事未払金の減少139百万円、契約負債の減少342百万円、その他の減少1,225百万円によるものです。
(固定負債)
当第1四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末に比べ779百万円減少し、46,652百万円となりました。主な要因は長期借入金の減少702百万円によるものです。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末に比べ188百万円増加し、25,427百万円となりました。主な要因は利益剰余金の増加155百万円によるものです。
(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第1四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第1四半期連結累計期間における研究開発費の総額は、69百万円であります。
なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)従業員数
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい変動はありません。
(7)生産、受注及び販売の実績
①生産実績
当第1四半期連結累計期間の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。エネルギーサプライ事業につきましては、事業の性質上記載になじまないため、当該記載を省略しております。
(注)金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
②受注実績
当第1四半期連結累計期間の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。エネルギーサプライ事業につきましては、事業の性質上記載になじまないため、当該記載を省略しております。
(注)金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
③販売実績
当第1四半期連結累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)セグメント間の取引については相殺消去しております。
(8)主要な設備
当第1四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に計画中であった主要な設備の新設のうち、完了したものはありませんでした。
なお、当第1四半期連結会計期間末時点において計画している主要な設備の新設は、次のとおりであります。
(注)1.完成後の発電容量(MW)は発電端出力ベースの設備容量表記であります。
2.投資予定金額の総額については、建築及び設備工事費が未確定であるため、用地の一部取得に係る投資予定額を記載しております。また、投資予定金額は予算上の換算レート(1ドル=109.00円)で算出しております。なお、為替の変動等により、今後の投資予定額等に大幅な変更の可能性があります。
3.完成後の増加能力は、算出が困難なため記載を省略しております。
(9)経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2 事業の状況 1 事業等のリスク」をご参照ください。
(10)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第1四半期連結累計期間において、資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間における我が国の経済は、2020年初頭からの世界的な新型コロナウイルス感染症(COVID-19)拡大による影響から、企業収益や個人消費の二極化が見られるほか、世界的な資材価格やエネルギー価格の高騰、ウクライナ情勢の悪化、円安による影響等、依然として景気の先行きの見通しが難しい状況が続いております。
当社グループが事業を行うエネルギー業界においては、2015年の国連による持続可能な開発目標(SDGs)(※1)の提唱や、パリ協定(※2)締結を契機に、引き続き世界的にエネルギーの脱炭素化に向けた取り組みが加速しております。日本においても、2021年10月に閣議決定された第6次エネルギー基本計画(※3)では、2050年カーボンニュートラルの実現と、2030年度の新たな温室効果ガス排出削減目標(2013年度比から46%削減)の達成に向けたエネルギー政策の道筋が示されました。徹底した省エネルギーの更なる追求が求められると共に、2030年には国内電源構成に占める再生可能エネルギーの割合を36～38%程度(2019年度は18%)にする目標が掲げられております。
このような外部環境の中、当社グループは、「Total Energy Saving & Solution」の経営理念のもと、「再生可能エネルギーの主力電源化」「省エネルギーの徹底」及び「エネルギーのスマート化」の3つの事業領域に注力しつながら事業を展開しております。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は8,323百万円(前年同期比18.4%減)、営業利益は1,527百万円(前年同期比52.5%減)、経常利益は1,453百万円(前年同期比51.1%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は905百万円(前年同期比52.6%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)1 | 合計 (注)2 | |||
| エンジニアリング事業 | エネルギー サプライ事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 一時点で移転される財 | 197 | 4,314 | 4,512 | - | 4,512 |
| 一定の期間にわたり移転される財 | 2,894 | 916 | 3,811 | - | 3,811 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,092 | 5,230 | 8,323 | - | 8,323 |
| 外部顧客への売上高 | 3,092 | 5,230 | 8,323 | - | 8,323 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 98 | - | 98 | △98 | - |
| 計 | 3,191 | 5,230 | 8,422 | △98 | 8,323 |
| セグメント利益 | 262 | 1,183 | 1,446 | 81 | 1,527 |
(注)1.セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社費用が含まれています。
2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント間取引には、当社の連結子会社であるテス・エンジニアリング株式会社が、同じく当社の連結子会社である合同会社熊本錦グリーンパワーに向けて行った「TESS錦町木上西バイオマス発電所(熊本県球磨郡錦町、発電容量約2.0MW)」のEPC(Engineering:設計、Procurement:調達及びConstruction:施工)等が含まれております。
1)エンジニアリング事業
(受託型)
省エネルギー系設備における顧客の省エネ、コスト低減、環境対策等のニーズに応じたエンジニアリング、再生可能エネルギー系設備の一部における、顧客取得のFIT認定(※4)を活用した発電施設や自家消費用発電設備のエンジニアリング等、顧客からEPCを受託する形態であります。
当第1四半期連結累計期間においては、脱炭素化への取り組み、BCP対策としての安定電源確保、使用エネルギーの効率化による省エネルギー、再生可能エネルギーへの取り組み等、顧客ニーズに応じたソリューション提案を行った結果、コージェネレーションシステム(※5)のEPC、LPGサテライト設備やLNG気化器等の燃料転換設備(※6)のEPC、ユーティリティ設備(※7)のEPC、国内の産業用太陽光発電システムのEPC、バイオマス発電システムのEPCによる売上を一定の期間にわたり収益を認識する方法に従って計上しております。
なお、これらEPCの内、LPGサテライト設備やLNG気化器等の燃料転換設備のEPC2件、ボイラや変電設備等のユーティリティ設備のEPC2件及び国内の産業用太陽光発電システムのEPC3件(発電容量合計約3.2MW)につきましては、当第1四半期連結累計期間において工事が完了しております。
(開発型)
当社グループが用地取得(又は賃借)、許認可及び権利等の取得、EPC等を主体的に関与し、開発に関する一連のソリューションを顧客に提供する形態であります。
当第1四半期連結累計期間においては、固定価格買取制度(FIT制度)(※8)を活用した開発型案件である福岡県京都郡みやこ町における大型太陽光発電所(発電容量約67.0MW(北発電所約23.2MW、南発電所約43.8MW)、2023年6月期に完工予定)のEPCが順調に進捗したことによる売上1,021百万円を計上しております。なお、本EPCの内、北発電所につきましては、前連結会計年度において工事が完了しております。
以上の結果、エンジニアリング事業につきましては、売上高は3,191百万円(前年同期比42.9%減)、セグメント利益は262百万円(前年同期比87.3%減)となりました。
2)エネルギーサプライ事業
(再生可能エネルギー発電所の所有・運営・売電)
当社グループでは、当第1四半期連結会計期間末において、日本全国に78件、発電容量合計約215.1MW(内、オンサイトPPAモデル(※9)8件、約7.4MW)の再生可能エネルギー発電所の所有・運営・売電を行っております。
当第1四半期連結累計期間においては、再生可能エネルギーのFIT制度を利用するもの、利用しないもの共に、運転開始済みの当社グループの再生可能エネルギー発電所における発電量が順調に推移し、それに伴う売電収入による売上を計上しております。
当第1四半期連結累計期間においては、FIT制度を利用するものとしては、新たに当社グループが開発及びEPCを行った発電所及び新たに取得した稼働済み発電所(セカンダリ案件)はありません。また、FIT制度を利用しないものとしては、新たに開始したオンサイトPPAモデルにおける電力供給サービスはありません。
(オペレーション&メンテナンス(O&M))
当第1四半期連結累計期間においては、メンテナンスサービス、オペレーションサービス、24時間遠隔監視サービス及びエネルギーマネジメントサービスが予定どおりに進捗したことに加え、顧客設備の故障による修理・交換等の突発的なメンテナンス業務が発生したことから、オペレーション&メンテナンス(O&M)全体としての売上は順調に推移いたしました。
(電気の小売供給)
当社グループは、北海道、東北、東京、中部、北陸、関西、中国、四国及び九州の9電力エリアにて法人顧客向けに電気の供給を行っております。当第1四半期連結累計期間においては、電源調達に関する売上原価増加の影響を抑えるため、新規申込の受付停止や既存の需要家に解約をお願いする等、供給電力量の縮小化を図ることに加え、既存の需要家への供給単価の引き上げ等の措置を行った結果、当社グループの計画どおりに推移いたしました。
ERAB(※10)サービスでは、一般送配電事業者が実施する調整力公募に20件採択されており、リソースアグリゲーター(※11)及びアグリゲーションコーディネーター(※12)として調整力の拠出等による売上を計上しております。
(その他)
コージェネレーションシステムを運用する顧客に対して行う燃料供給による売上が順調に推移いたしました。また、日本国内のバイオマス発電所に向けたPKS(※13)燃料販売については、当第1四半期連結累計期間において売上327百万円を計上しております。
以上の結果、エネルギーサプライ事業につきましては、売上高は5,230百万円(前年同期比13.6%増)、セグメント利益は1,183百万円(前年同期比14.3%増)となりました。
(※1)持続可能な開発目標(SDGs):
2015年9月に国連で採択された「持続可能な開発のための2030アジェンダ」の中で発展途上国のみならず先進国自身が取り組むべき事項として掲げられた国際社会共通の目標であり、エネルギー、経済成長と雇用、気候変動等に対する取り組みをはじめとして計17の目標にて構成されております。
(※2)パリ協定:
第21回気候変動枠組条約締約国会議(COP21)にてCO2排出量に削減目標を定める温暖化対策の世界的枠組みとして日本を含め196の国々による合意に基づき2015年12月に採択された国際協定であります。日本は本協定に対して2030年までに2013年比で温室効果ガス排出量を46%削減することを目標として掲げております。
(※3)エネルギー基本計画:
エネルギー政策基本法第12条に基づき制定される、エネルギーの需給に関する施策の長期的、総合的かつ計画的な推進を図るためのエネルギーの需給に関する基本的な計画のことであります。
(※4)FIT認定:
「電気事業者による再生可能エネルギー電気の調達に関する特別措置法」に規定される、経済産業大臣による再生可能エネルギー発電事業計画の認定をいいます。
(※5)コージェネレーションシステム(CGS:Co-Generation System):
分散型エネルギーリソースの一つで、発電と同時に発生する熱を冷暖房や生産プロセスに利用する熱電併給システムのことをいいます。CHP:Combined Heat & Powerと呼称される場合もあります。
(※6)燃料転換設備:
工場の熱源として利用する燃料を石油から天然ガスへ転換するための設備のことをいいます。
(※7)ユーティリティ設備:
工場の生産設備の稼働に必要な電気、蒸気、水、圧縮空気、燃料等を供給する設備のことをいいます。
(※8)固定価格買取制度(FIT制度):
「電気事業者による再生可能エネルギー電気の調達に関する特別措置法」に基づき、太陽光、風力、バイオマス等の再生可能エネルギーで発電した電力を、電気事業者が一定価格で一定期間買い取ることを国が約束する制度であります。
(※9)オンサイトPPAモデル:
当社グループが発電事業者として、自家消費型太陽光発電所等の所有・維持管理等を行い、当該発電所等から発電された電力を需要家に供給する契約方式のことであります。
(※10)ERAB(Energy Resource Aggregation Business):
DR(※14)やVPP(※15)を用いて、一般送配電事業者、小売電気事業者、需要家、再生可能エネルギー発電事業者といった取引先に対し、調整力、インバランス(※16)回避、電力料金削減、出力抑制回避等の各種サービスを提供することをいいます。
(※11)リソースアグリゲーター:
需要家と需給調整契約を締結してエネルギーリソース制御を行う事業者のことであります。
(※12)アグリゲーションコーディネーター:
リソースアグリゲーターが制御した電力量を束ね、一般送配電事業者や小売電気事業者と直接電力取引を行う事
業者のことをいいます。
(※13)PKS:
Palm Kernel Shellの略称で、パーム椰子の種からパーム油を搾油した後に残った椰子殻のことであります。
(※14)DR(デマンドレスポンス):
需要家側エネルギーリソース(※17)の保有者若しくは第三者が、そのエネルギーリソースを制御することで、電力需要パターンを変化させることをいいます。
(※15)VPP(バーチャルパワープラント):
IoT技術を活用して分散型エネルギーリソースを遠隔から統合制御し、1つの発電所のように機能させることによって、電力の需給バランスを調整することをいいます。
(※16)インバランス:
電気の小売供給において小売電気事業者が事前に策定した需要調達計画と実績の差分のことであります。
(※17)需要家側エネルギーリソース:
需要家の受電点以下(behind the meter)に接続されているエネルギーリソース(発電設備、蓄電設備、需要設備)を総称するものであります。
②財政状態の状況
(流動資産)
当第1四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末に比べ2,608百万円減少し、36,225百万円となりました。主な要因は現金及び預金の減少4,786百万円、契約資産の減少771百万円、前渡金の増加2,542百万円によるものです。
(固定資産)
当第1四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末に比べ118百万円増加し、55,540百万円となりました。主な要因は機械装置及び運搬具の減少612百万円、建設仮勘定の増加1,071百万円、繰延税金資産の減少224百万円によるものです。
(流動負債)
当第1四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末に比べ1,898百万円減少し、19,685百万円となりました。主な要因は工事未払金の減少139百万円、契約負債の減少342百万円、その他の減少1,225百万円によるものです。
(固定負債)
当第1四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末に比べ779百万円減少し、46,652百万円となりました。主な要因は長期借入金の減少702百万円によるものです。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末に比べ188百万円増加し、25,427百万円となりました。主な要因は利益剰余金の増加155百万円によるものです。
(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第1四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第1四半期連結累計期間における研究開発費の総額は、69百万円であります。
なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)従業員数
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい変動はありません。
(7)生産、受注及び販売の実績
①生産実績
当第1四半期連結累計期間の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。エネルギーサプライ事業につきましては、事業の性質上記載になじまないため、当該記載を省略しております。
| セグメントの名称 | 当第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) | |
| 金額(百万円) | 前年同期比(%) | |
| エンジニアリング事業 | 3,092 | 55.3 |
(注)金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
②受注実績
当第1四半期連結累計期間の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。エネルギーサプライ事業につきましては、事業の性質上記載になじまないため、当該記載を省略しております。
| セグメントの名称 | 当第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) | |||
| 受注高 (百万円) | 前年同期比(%) | 受注残高 (百万円) | 前年同期比(%) | |
| エンジニアリング事業 | 4,176 | 413.9 | 7,294 | 59.1 |
(注)金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
③販売実績
当第1四半期連結累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当第1四半期連結累計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) | |
| 金額(百万円) | 前年同期比(%) | |
| エンジニアリング事業 | 3,092 | 55.3 |
| エネルギーサプライ事業 | 5,230 | 113.6 |
| 合計 | 8,323 | 81.6 |
(注)セグメント間の取引については相殺消去しております。
(8)主要な設備
当第1四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に計画中であった主要な設備の新設のうち、完了したものはありませんでした。
なお、当第1四半期連結会計期間末時点において計画している主要な設備の新設は、次のとおりであります。
| 会社名 | 事業所名 (所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完成後の 増加能力 | 計画変更の 有無 | ||
| 総額 (百万円) | 既支払額 (百万円) | 着手 | 完了 | |||||||
| 合同会社熊本錦グリーンパワー | TESS錦町木上西バイオマス発電所(熊本県球磨郡錦町) | エネルギー サプライ 事業 | 木質バイオマス発電 設備 | 2,899 | 1,005 | 自己株式 処分資金、借入金及び 自己資金 | 2021年 7月 | 2023年 7月 | 完成後の 発電容量 (MW) 2.0 (注)1 | 前連結会計年度末から計画内容に変更なし |
| PT PTEC RESEARCH AND DEVELOPMENT | インドネシア北スマトラ州 | エネルギー サプライ 事業 | バイオマス 燃料製造工場用地 | 197 (注)2 | 0 | 自己株式 処分資金 | 2022年 12月 | 2026年 12月 | 未定 (注)3 | 前連結会計年度末から計画内容に変更なし |
| 株式会社伊万里グリーンパワー | 佐賀伊万里バイオマス発電所(仮称) (佐賀県伊万里市) | エネルギー サプライ 事業 | 木質バイオマス発電 設備 | 32,000 | 6,055 | 借入金及び 自己資金 | 2022年 2月 | 2025年 5月 | 完成後の 発電容量 (MW) 46.0 (注)1 | 前連結会計年度末から計画内容に変更なし |
(注)1.完成後の発電容量(MW)は発電端出力ベースの設備容量表記であります。
2.投資予定金額の総額については、建築及び設備工事費が未確定であるため、用地の一部取得に係る投資予定額を記載しております。また、投資予定金額は予算上の換算レート(1ドル=109.00円)で算出しております。なお、為替の変動等により、今後の投資予定額等に大幅な変更の可能性があります。
3.完成後の増加能力は、算出が困難なため記載を省略しております。
(9)経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2 事業の状況 1 事業等のリスク」をご参照ください。
(10)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第1四半期連結累計期間において、資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
