有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	147,982千円		171,428千円
減損損失	2,730,329		2,726,251
税務上の繰越欠損金	4,127,452		3,225,374
関係会社株式評価損	146,784		158,825
その他	298,734		214,230
繰延税金資産小計	7,451,283		6,496,109
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,127,452		△3,225,374
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,281,139		△3,159,455
評価性引当額小計	△7,408,591		△6,384,830
繰延税金資産合計	42,692		111,279
繰延税金負債
前払年金費用	△3,225,606		△3,498,867
その他有価証券評価差額金	△71,248		△131,826
その他	△44,610		△40,617
繰延税金負債合計	△3,341,465		△3,671,312
繰延税金負債の純額	△3,298,773		△3,560,033

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.0		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△122.2		△11.5
住民税均等割	15.4		1.6
外国源泉税額	6.4		0.4
評価性引当額の増減	244.2		△49.6
繰越欠損金期限切れ	-		41.4
その他	3.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	186.6		13.8