有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	156,910千円		213,639千円
減損損失	2,952,350		2,991,073
税務上の繰越欠損金	3,360,463		2,340,604
関係会社株式評価損	30,886		30,886
その他	220,209		244,073
繰延税金資産小計	6,720,821		5,820,278
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,360,463		△2,295,968
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,076,829		△3,104,633
評価性引当額小計	△6,437,293		△5,400,602
繰延税金資産合計	283,528		419,676
繰延税金負債
前払年金費用	△3,989,470		△4,680,962
その他有価証券評価差額金	△154,126		△182,732
その他	△41,185		△37,927
繰延税金負債合計	△4,184,782		△4,901,623
繰延税金負債の純額	△3,901,254		△4,481,947

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.9		△23.6
住民税均等割	2.1		3.4
税率変更による影響	7.1		0.0
外国源泉税額	0.6		1.0
評価性引当額の増減	△8.6		△77.9
繰越欠損金期限切れ	6.5		100.9
連結子会社合併による影響	-		△4.2
その他	△0.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6		32.5