有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与繰入額	887百万円		1,088百万円
未払社会保険料	139百万円		170百万円
棚卸資産評価損	1,147百万円		3,530百万円
固定資産除却損	588百万円		1,141百万円
未払事業税	219百万円		492百万円
一括償却資産	35百万円		62百万円
資産除去債務	116百万円		116百万円
投資有価証券評価損	69百万円		68百万円
その他	117百万円		325百万円
繰延税金資産小計	3,317百万円		6,992百万円
評価性引当額	△189百万円		△69百万円
繰延税金資産合計	3,128百万円		6,923百万円
繰延税金負債
資産除去費用	△30百万円		△26百万円
海外関係会社留保利益	△15百万円		△144百万円
その他	△23百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△68百万円		△170百万円
繰延税金資産(負債)の純額	3,060百万円		6,753百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
試験研究費等の税額控除	△8.3%		△12.6%
その他	△5.0%		△2.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.3%		15.7%