有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与繰入額	1,389百万円		903百万円
未払社会保険料	185百万円		112百万円
棚卸資産評価損	2,083百万円		1,576百万円
固定資産評価損	1,315百万円		1,258百万円
未払事業税	292百万円		158百万円
一括償却資産	69百万円		26百万円
資産除去債務	119百万円		119百万円
貯蔵品評価	147百万円		173百万円
投資有価証券評価損	70百万円		-百万円
その他	545百万円		316百万円
繰延税金資産小計	6,214百万円		4,641百万円
評価性引当額	△70百万円		-百万円
繰延税金資産合計	6,144百万円		4,641百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△20百万円		△17百万円
海外関係会社留保利益	△188百万円		△206百万円
繰延税金負債合計	△208百万円		△223百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,936百万円		4,418百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
試験研究費等の税額控除	△5.1%		△1.5%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1%		△0.8%
その他	△2.6%		△2.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.8%		25.7%