有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	300,965千円		310,193千円
契約負債	177,208		141,856
賞与引当金	58,247		64,015
投資有価証券	54,383		54,383
退職給付に係る負債	51,321		58,044
資産除去債務関連費用	22,602		25,857
減損損失	20,811		13,505
子会社株式取得関連費用	16,016		16,016
商品評価損	15,523		9,441
未払事業税	7,810		9,950
その他	94,253		91,714
繰延税金資産小計	819,145		794,979
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△286,934		△299,554
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△505,745		△470,778
評価性引当額小計	△792,680		△770,333
繰延税金資産合計	26,465		24,646
繰延税金負債
顧客関連資産	△49,127		△42,109
その他	-		△1,438
繰延税金負債合計	△49,127		△43,547
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△22,662		△18,901

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	300,965	300,965
評価性引当額	-	-	-	-	-	△286,934	△286,934
繰延税金資産	-	-	-	-	-	14,031	14,031 (※2)

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金300,965千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産14,031千円を計上しております。当該繰延税金資産14,031千円は連結子会社における税務上の繰越欠損金の残高について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	310,193	310,193
評価性引当額	-	-	-	-	-	△299,554	△299,554
繰延税金資産	-	-	-	-	-	10,639	10,639 (※2)

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金310,193千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産10,639千円を計上しております。当該繰延税金資産10,639千円は連結子会社における税務上の繰越欠損金の残高について認識したものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。